VAT申报常见问题解答

1.我需要递交哪些申报，申报频率是多少？

这取决于您注册的增值税所在的国家/地区以及该国家/地区的销售数量和类型。我们将监督您的义务，并在新的报告要求出现或您现有的个人资料发生变化时随时通知您。

一般而言，应在所有情况下（通常是每月或每季度）定期提交增值税申报表。当你在其他欧盟国家销售给有增值税税号的企业，您可能还需要递交EC销售清单和Intrastats（超过了一定的销售门槛）。

2.什么是VAT申报？

增值税申报表是一份定期报告，必须在您持有增值税号的任何国家/地区提交给税务机关。

增值税申报表通常在每月或每季度的基础上提交。增值税申报表包含该国家/地区所有销售和采购的摘要详细信息。欧盟国家间的库存转移也应在增值税申报表中报告。

3.VAT申报的流程是什么？

AT申报流程包括4个简单步骤：

①.数据上传 - 您可以将您在平台下载的交易报告上传到我们的门户网站，并通过几个简短的步骤，以确保税务处理的正确行。如果你需要提供一些未包含在平台特定报告中的信息，请使用我们门户网站上提供的模板提供数据。

②.报表准备 - 当您完成数据上传时，我们将准备相关的报表（增值税申报表，当地销售和采购清单（如果适用），EC销售和采购清单（如果适用），和Intrastat （如果适用，有额外费用））。然后，我们会将您的报表和我们准备的摘要文件上传到您的报表数据库。

③.客户批准和付款 - 我们将通知您的报表已准备好以供您进行审核。您可以直接在门户网站上批准报表。我们还将向您提供向税务机关支付的金额以及如何付款的说明。

④.向税务机关提交 - 一旦我们收到您的批准，我们会将报表提交给每个国家的税务机关，并把申报凭证上传到我们门户网站。

5.我需要提供什么数据？

您可以通过各种方式向我们提供数据。

每个月，亚马逊都会向所有卖家提供一份交易报告，其中提供了在亚马逊网络中执行的所有交易的详细信息。 该报告可直接上传至我们门户网站。我们会依照该报告准备您的申报。

或者，如果您更愿意直接从自己的会计系统中提取数据并将其提供给我们，或者您有其他非亚马逊数据需要提供， 您可以用我们的模板将此数据上传到门户网站。

6.我本月没有交易，还需要递交申报吗？

是的，即使您没有交易，通常也应该为每个期间提交增值税申报。 这种申报将是一个“零”回报，以通知税务机关您在此期间没有交易。 请确保您通知我们您没有交易，以便我们提交必要的零申报。

有少数例外情况（取决于您的业务情况）。如果您的情况符合，我们会通知您。

7.我需要在什么时候提供数据？

我们明白您通常需要在每个月结束后的几天内查看其交易数据并进行任何最终调整，因此我们要求您在每个月的第6个工作日前提供数据。

您将每月收到一封电子邮件，其中包含确切的申报截止日期。您也可以在我们门户网站上随时查看未来的申报截止日期。 这提供了足够的时间准备您的申报，讨论和解决可能遇到的任何数据问题，并提交申报和付款。

如果您无法在截止日期前提供数据，请尽早通过www.itaxs.com或您的客户经理与我们联系，以便讨论其他安排。

8.为什么我需要审批报表？

我们在税务机关面前担任您的代理人，但您最终仍对自己的税务事务负责。 因此，您有必要检查计算和申报表以确保它们的正确性，并批准我们代表您提交申报。

9.我如何支付税款？

您有责任自行缴纳税款。 对于我们准备的每笔申报，我们将向您提供您必须支付的确切金额以及您应该使用的银行帐户和付款备注。

西班牙是一个例外。 西班牙的增值税税款只能通过西班牙银行账户支付。 为了方便海外卖家，我们可以处理这些付款（每笔付款的处理费为30欧元）。您需要明确要求我们提供此服务并支付必要的费用

10.我错过了支付期限，该怎么办？

首先您应该尽快支付增值税。 付款后您暂时无需采取其他措施。

如果税局决定征收任何罚款或利息，他们将联系我们（或您）。我们收到通知后会及时联系您。您应该在税局规定的时间内尽快支付罚款和利息。 处罚和利息的多少取决于几个因素，包括：

①申报国家/地区

②付款的时间有多晚

③这是您的第几笔迟付款

④您的增值税负债金额

⑤我们强烈建议您定时查看我们门户网站上的电子邮件，日历和待办事项，以确保及时缴纳增值税。 如果不迅速解决，延迟缴纳税款将可能导致大额罚款。

11.什么是EC销售清单？

EC销售清单是一份报告，涵盖了针对其他欧盟成员国有税号的客户的所有销售额。它涵盖商品和服务的供应（如适用）。

12.什么是EC采购清单？

EC采购清单是一份报告，涵盖了从其他欧盟成员国有税号的供应商进行的所有采购。并非所有欧盟成员国都需要EC采购清单。

13.什么是Intrastat？

Intrastat是一份统计声明，涵盖所有欧盟间货物的供应和购买。仅在您的日历年营业额超过特定门槛时才需要递交（销售和购买为分开的两份声明，门槛不一定一样）。

Intrastat声明包含其他统计信息，例如货物的重量，单位数量，商品代码，运输方式等。

创建时间：2022-12-15 16:50:55